Мультфильм по сказке советского писателя Владимира Григорьевича Сутеева «Ёлка».
Накануне Нового года московские ребятишки пишут письмо Деду Морозу с просьбой прислать им ёлку к празднику, а потом лепят Снеговика, который должен отнести письмо в волшебный лес. Когда наступает полночь, под бой часов Снеговик оживает и вместе с маленьким дворовым щенком по кличке Дружок отправляется на поиски Деда Мороза.
Однако непрост оказывается путь Снеговика, лесные разбойники Филин, Лиса и Волк отнимают у Снеговика письмо к Деду Морозу…